Cada año, millones de mexicanos le regalan dinero al SAT por no conocer todas las deducciones personales a las que tienen derecho. Te revelamos el catálogo de gastos que puedes deducir más allá de médicos y colegiaturas, y cómo hacerlo correctamente para obtener un saldo a favor.
La declaración anual de impuestos es vista por muchos como una obligación compleja y, a menudo, punitiva. Sin embargo, esta percepción esconde una realidad poderosa: es una de las mejores oportunidades del año para recuperar dinero. El Servicio de Administración Tributaria (SAT) permite a las personas físicas deducir una serie de gastos personales que disminuyen la base sobre la cual se calcula el Impuesto Sobre la Renta (ISR), lo que puede resultar en un saldo a favor, es decir, una devolución de dinero a tu cuenta bancaria.
El problema es que la mayoría de los contribuyentes desconoce el alcance de estas deducciones. Se limitan a las más obvias, como honorarios médicos y colegiaturas, dejando sobre la mesa miles de pesos que legítimamente podrían recuperar. Según expertos, las deducciones personales son una «herramienta poderosa, pero muy poco aprovechada en México».
Más allá de médicos y colegiaturas: el catálogo de deducciones que pocos conocen
La ley contempla una variedad de gastos que puedes restar de tus ingresos, muchos de los cuales son sorprendentemente comunes. Es fundamental conocerlos para maximizar tu devolución.
Salud Ampliada:
Además de las consultas, hay un abanico de servicios y productos de salud que son deducibles:
- * Lentes Ópticos Graduados: Puedes deducir la compra de lentes hasta por un monto de $2,500 pesos al año. El requisito es contar con la factura que especifique que se trata de lentes graduados.
- Psicología y Nutrición: Los honorarios de psicólogos y nutriólogos con título profesional son completamente deducibles.
- Aparatos de Rehabilitación y Prótesis: La compra o alquiler de aparatos para rehabilitación, así como la adquisición de prótesis, son deducibles. Esto incluye desde una silla de ruedas hasta implantes ortopédicos.
- Análisis y Estudios Clínicos: Cualquier tipo de estudio de laboratorio o análisis clínico ordenado por un médico es deducible.
Gastos Familiares y Educación:
- Gastos Funerarios: Un gasto que nadie quiere hacer, pero que es deducible. Puedes deducir los gastos funerarios de tu cónyuge, padres, abuelos, hijos y nietos. El límite es el valor de una Unidad de Medida y Actualización (UMA) anual.
- Transporte Escolar (Obligatorio): Si la escuela de tus hijos exige el pago de transporte escolar de manera obligatoria, este gasto es deducible. Debe facturarse por separado o estar incluido claramente en la colegiatura.
Vivienda y Ahorro para el Futuro:
* Intereses Reales de Créditos Hipotecarios: Los intereses reales (la parte de tu pago que excede la inflación) de tu crédito hipotecario (Infonavit, Fovissste o bancario) son deducibles. Tu institución financiera debe proporcionarte una constancia anual.
* Aportaciones Complementarias al Retiro: Las aportaciones voluntarias que realices a tu subcuenta de Afore o a un Plan Personal de Retiro (PPR) son deducibles y tienen su propio límite, independiente del tope general.
«Las deducciones personales son una herramienta poderosa, pero muy poco aprovechada en México. Muchos contribuyentes desconocen que pueden recuperar miles de pesos cada año». – iCopyme Consultoría.
Las reglas de oro para que el SAT sí te devuelva dinero
Conocer las deducciones es solo la mitad del trabajo. Para que el SAT las valide, debes seguir tres reglas de oro. El fallo más común no es desconocer el gasto, sino cometer un error en el procedimiento.
1. Paga con Medios Electrónicos: ¡Esta es la regla más importante! Cualquier gasto que quieras deducir debe ser pagado con tarjeta de crédito, débito, transferencia electrónica o cheque nominativo. Los pagos en efectivo NO son deducibles.
2. Pide Factura (CFDI) con el Uso Correcto: Siempre debes solicitar una factura por tus gastos. Asegúrate de que tu RFC sea correcto y que el campo «Uso del CFDI» corresponda al tipo de deducción. Si el uso es «Gastos en General», el SAT podría rechazar la deducción.
3. Conoce el Límite Global: El monto total de las deducciones personales (excepto algunas como las aportaciones al retiro y gastos por incapacidad) no puede exceder de cinco UMAs anuales (aproximadamente $206,367 pesos para la declaración de 2025) o del 15% de tus ingresos anuales totales, lo que resulte menor.
Planificar tus gastos a lo largo del año, pedir siempre factura y pagar con tarjeta son los tres pilares para maximizar tu saldo a favor y dejar de regalarle tu dinero al SAT.
TE PODRÍA INTERESAR