Cumplir con la Declaración Anual es una de las obligaciones más importantes para personas físicas y morales en México. Para este 2025, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha implementado cambios que podrían beneficiar a algunos contribuyentes. Aquí te contamos todo lo que necesitas saber para evitar sanciones.
Fechas límite para presentar la Declaración Anual
El SAT ha fijado fechas límite específicas dependiendo del tipo de contribuyente:
- Personas morales: Tienen hasta el 31 de marzo de 2025 para presentar su declaración.
- Personas físicas: Su plazo se extiende hasta el 30 de abril de 2025.
Asegúrate de cumplir en tiempo y forma para evitar multas y recargos.
¿Qué cambia en la Declaración Anual 2025?
El SAT ha simplificado el proceso para ciertos contribuyentes bajo el Régimen Simplificado de Confianza (RESICO). Entre los principales cambios se encuentran:
- Excepción para presentar declaración:
- Personas físicas con ingresos anuales de hasta 3.5 millones de pesos y registradas en RESICO ya no tendrán que presentar la Declaración Anual.
- Personas morales con ingresos de hasta 35 millones de pesos bajo este régimen tampoco estarán obligadas a hacerlo.
- Facilidad de trámites:
El SAT ha renovado herramientas como la aplicación SAT Móvil, que permite realizar trámites desde dispositivos electrónicos de manera más eficiente. - Prellenado de declaraciones:
Las declaraciones para personas físicas ahora incluirán datos prellenados, reduciendo errores y agilizando el proceso.
¿Quiénes están obligados a presentar la Declaración Anual?
De acuerdo con el SAT, los contribuyentes deben presentar su declaración anual si obtuvieron ingresos por conceptos como:
- Tuviste más de un empleo en el último año.
- Tus ingresos superaron $400 mil pesos en 2024.
- Recibiste salarios de empresas extranjeras que no hacen retenciones en México.
- Percibiste indemnización laboral o jubilación.
- Eres un trabajador independiente y prestaste servicios profesionales.
- Obtuviste ingresos por alquiler de inmuebles o venta de bienes.
- Realizaste actividades empresariales, salvo que estés en el Régimen de Incorporación Fiscal (RIF).
- Recibiste intereses mayores a $100 mil pesos en el año.
Si cumples con alguno de estos puntos, el SAT requiere que hagas tu declaración. No cumplir podría traerte problemas, así que revisa tu situación y prepárate a tiempo.
Deducciones personales que puedes hacer este 2025
Entre las deducciones que puedes incluir en tu declaración se encuentran:
Gastos de salud
- Honorarios médicos, dentales y de psicología.
- Gastos hospitalarios y análisis clínicos.
- Primas de seguros de gastos médicos.
Educación
- Colegiaturas en escuelas privadas con validez oficial desde preescolar hasta bachillerato.
- Transporte escolar obligatorio.
Otros conceptos
- Intereses reales de créditos hipotecarios.
- Donativos autorizados.
- Aportaciones complementarias a planes de retiro.
¿Qué pasa si no presentas tu Declaración Anual?
No presentar tu Declaración Anual puede costarte muy caro. Para empezar, el SAT puede imponerte multas que van desde $1,400 hasta $34,730 pesos, dependiendo de la infracción. Además, podrías enfrentar recargos y problemas al solicitar créditos en el futuro.
#ComunicadoSAT
— SATMX (@SATMX) January 8, 2025
El SAT da a conocer el #PlanMaestro2025, el cual establece las acciones para alcanzar la meta de recaudación de 5.3 billones de pesos planteada para este año, sin crear ni aumentar impuestos, además de promover una cultura cívica contributiva.
El plan se basa en… pic.twitter.com/YqQLpJoCWj
Consejos para cumplir a tiempo
- Organiza tus documentos: Asegúrate de tener tu RFC, e.firma, comprobantes fiscales y datos bancarios.
- Verifica tus deducciones: Incluye gastos deducibles correctamente para evitar errores.
- Consulta a un experto: Si tienes dudas, busca asesoría profesional.
- Realiza el trámite en línea: El SAT ofrece opciones digitales para mayor comodidad.
La Declaración Anual sé realiza desde el portal del SAT www.sat.gob.mx. Ingresa con tu contraseña o e.firma: si tu saldo a favor es menor a 150 mil pesos, puedes hacerlo solo con el RFC, necesitarás tu e.firma.
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