Durante 2025, miles de trabajadores realizaron aportaciones voluntarias a su Afore sin saber que una parte de ese ahorro puede regresar a su bolsillo vía devolución de impuestos. Este beneficio fiscal permite que el SAT te devuelva parte del ISR que pagaste durante el año, siempre que cumplas con ciertos requisitos.
Las aportaciones voluntarias son depósitos adicionales a tu Cuenta Individual de Afore. Tú decides el monto, la frecuencia y el plazo. Además de fortalecer tu pensión, pueden convertirse en una herramienta para pagar menos impuestos en la Declaración Anual.
¿Cómo funciona la deducción de aportaciones voluntarias?
De acuerdo con Afore SURA y la Ley del ISR, no todas las aportaciones voluntarias son deducibles. Solo aplican dos tipos: las aportaciones con Perspectiva de Inversión a Largo Plazo y las Aportaciones Complementarias de Retiro.
¿Cuánto se puede recuperar?
El límite de deducción es de hasta 10% de tu ingreso anual, sin exceder cinco veces el valor anual de la UMA vigente. Si cumples con ese tope, el SAT puede disminuir tu impuesto a pagar o generar un saldo a favor.
Eso sí, para conservar el beneficio fiscal, el dinero debe permanecer invertido hasta los 65 años. Si haces un retiro anticipado, el SAT retiene 20% de ISR y el monto se acumula como ingreso en tu declaración.
Imagina a Laura, trabajadora formal que gana $20,000 mensuales, es decir, $240,000 al año. Durante 2025 decidió aportar $30,000 pesos a su Afore como ahorro voluntario con perspectiva de inversión a largo plazo.
El 10% de su ingreso anual equivale a $24,000 pesos, por lo que solo esa cantidad es deducible, no los $30,000 completos. Ese monto se resta de su base gravable.
Si Laura paga una tasa aproximada de 21% de ISR, el SAT le devolvería alrededor de $5,040 pesos en su Declaración Anual. El resto del ahorro sigue en su Afore, creciendo para su jubilación.
Documentos que necesitas para deducir tu ahorro
Para que el SAT reconozca la deducción, necesitas la Constancia de Retención de Impuestos emitida por tu Afore. Este documento se puede solicitar en un Centro de Atención al Público o descargarse desde la app o portal web, en el caso de Afore SURA.
También es indispensable tener datos fiscales actualizados, RFC correcto y una CLABE bancaria para recibir la devolución en caso de saldo a favor.
Cómo hacer la deducción en tu Declaración Anual
Al presentar tu declaración en el portal del SAT, debes ingresar al apartado de deducciones personales y seleccionar el concepto de Aportaciones Voluntarias. Ahí se captura el monto que aparece en la constancia fiscal.
Si todo está correcto, el sistema calcula automáticamente si tienes impuesto a pagar o dinero a devolver.
¿Cuánto ahorrar al mes para mejorar tu retiro?
Para personas que ganan entre $15,000 y $25,000 mensuales, especialistas recomiendan ahorrar alrededor del 15% del ingreso, lo que equivale a entre $2,250 y $3,750 pesos al mes. Lo más importante no es el monto, sino la constancia.
Mientras antes empieces, menos esfuerzo mensual necesitarás, gracias al efecto del interés compuesto.
Ahorrar desde joven permite que el dinero crezca por más tiempo y reduce la presión financiera en el futuro y asegura una pensión digna. Diversificar entre Afore, fondos de inversión u otros instrumentos ayuda a equilibrar riesgo y rendimiento.
Los expertos recomiendan establecer metas realistas y conocer tu capacidad real de ahorro. Ajustar gastos, aumentar ingresos o cambiar la edad de retiro puede marcar una gran diferencia en el monto final de tu pensión y en el dinero que el SAT te devuelve cada año.
